广州银行IPO退卷：不良90亿元，利润三连降，新董事长如何破局

排队IPO多年，广州银行终究是选择了“退卷”。

近日，深圳证券交易所披露的信息显示，广州银行股份有限公司（下称“广州银行”）及其保荐人国泰君安证券撤回上市申请文件。因此，深圳证券交易所决定终止对其首次公开发行股票并在主板上市的审核。

据贝多财经了解，广州银行早在2009年已经立下“flag”，力争在三年内实现上市。而今已有5个“三年”逝去，广州银行在A股的上市之旅却无疾而终。特别说明的是，，广州银行直至2020年中旬，该行才正式递交招股书。

过去数年，广州银行一直处于排队状态，且尚未能走到上会这一阶段，更不要谈发行上市了。事实上，银行这一类型的标的在新股发行方面本就处于“弱势”。从时间节点上来看，最近一次实现IPO的要数宜宾银行（HK:02596）。

公开信息显示，宜宾银行于2025年1月13日在港交所上市。在此之前，渤海银行、东莞农商行分别于2020年7月、2021年9月在港IPO。A股方面，兰州银行于2022年1月在深交所上市；重庆银行于2021年2月在上交所挂牌，实现“A+H”的覆盖。

就广州银行而言，于2009年完成资产重组后就曾称“计划2010年上半年引入战略投资者，力争在三年内完成上市”。2020年7月，广州银行预披露招股书，并在2021年1月进行了更新。

天眼查App信息显示，广州银行的前身为广州市商业银行股份有限公司（广州市商业银行），成立于1996年9月。目前，该行的注册资本为117.76亿元，法定代表人为丘斌，股东包括广州金融控股、南方电网、南方航空等。

其中，丘斌曾于2020年7月至2024年11月任广州银行董事长一职（到龄退休）。2014年11月13日，中国农业银行广东分行原副行长李大龙被委任为广州银行董事长。也正是丘斌“掌舵”下，广州银行的利润出现连续三年下降，收入也开始走低。

全面注册制实施后，广州银行于2023年3月平移递交招股书，继续冲刺深圳证券交易所主板上市，原计划募资94.79亿元，将全部用于补充该行核心一级资本。2024年6月，广州银行第五次更新了招股书。

截至2023年12月末，广州银行的资产总额约为8317.27亿元，股东权益553.89万元。截至同期，广州银行已开业机构184家，包括总行1家，分行级机构17家（含信用卡中心），支行159家及信用卡分中心7家。

贝多财经发现，广州银行的资产规模实现了持续增长，但营收、利润却均出现了下滑。2023年，广州银行的营收约为160.03亿元，同比减少6.7%；净利润约为30.17亿元，同比减少9.6%；扣非后净利润30.87亿元，同比减少5.7%。

拉长时间来看，广州银行的利润规模已经连续3年下降。数据显示，广州银行2019年、2020年、2021年和2022年的净利润分别约为42.24亿元、44.55亿元、41.01亿元和33.39亿元，从2021年开始下滑，2022年、2023年延续了跌势。

值得一提的是，广州银行2023年度的净利润规模仅略高于2012年。与之对应的是，广州银行2012年的净利润约为27.10亿元，尚不及2013年的31.59亿元、2014年的35.15亿元、2015年的31.62亿元、2016年的31.63亿元和2017年的32.20亿元。

另据贝多财经了解，广州银行此次IPO申请的三份招股书中出现薪酬数据不对应的情况。该行2023年3月末的招股书显示，该行的高层人均薪酬在2021年、2022年分别为119.84万元、113.27万元。

而2023年9月份的招股书则显示，广州银行2021年的高层人均薪酬为123.06万元。另在2024年6月更新的招股书中，该行2022年高层人均薪酬则为112.39万元，均不同于修改前披露的数据。

特别说明的是，广州银行方面称，该行的招股书经天职国际会计师事务所审计。与此同时，广州银行的董监高成员也都承诺对报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2023年，广州银行还曾因数据不真实的问题遭到行政处罚。2023年11月，在被行政处罚的1330.4万元中，其主要违法违规事实包括未向监管部门真实反映房地产贷款报表数据；同月被罚的65万元中，主要违法违规事实包括小微企业贷款数据不真实。

资产质量方面，截至2023年末，广州银行的不良贷款率为2.05%，高于同业平均水平的1.59%，但较自身2022末的2.16%下降0.11个百分点。而截至2021年末，该行的不良贷款率为1.57%。

截至2021年末、2022年和2023年末，广州银行的不良贷款余额分别约为60.84亿元、97.1亿元和95.11亿元。其中，2023末的不良贷款余额有所减少，但仍远高于2021年末。